Khóa luận: Thực trạng cho vay ngắn hạn tại Agribank

Chia sẻ chuyên mục Đề Tài Khóa luận: Thực trạng cho vay ngắn hạn tại Agribank hay nhất năm 2026 cho các bạn học viên ngành đang làm khóa luận tốt nghiệp tham khảo nhé. Với những bạn chuẩn bị làm bài luận văn tốt nghiệp thì rất khó để có thể tìm hiểu được một đề tài hay, đặc biệt là các bạn học viên đang chuẩn bị bước vào thời gian lựa chọn đề tài làm luận văn thì với đề tài: Khóa luận: Thực trạng cho vay ngắn hạn tại NHNo&PTNT Việt Nam – Chi nhánh Thanh Xuân dưới đây chắc chắn sẽ giúp cho các bạn học viên có cái nhìn tổng quan hơn về đề tài sắp đến.

2.1. Sơ lược về NHNo&PTNT Việt Nam – Chi nhánh Thanh Xuân

2.1.1. Lịch sử hình thành và phát triển của chi nhánh NHNo&PTNT Thanh Xuân

2.1.1.1 Giới thiệu chung về Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam

Năm 1988, Ngân hàng Phát triển Nông nghiệp Việt Nam được thành lập theo Nghị định số 53/HĐBT ngày 26/03/1988 của Hội đồng Bộ trưởng (nay là Chính phủ) về việc thành lập các ngân hàng chuyên doanh, hoạt động trong lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn.

Ngày 14/11/1990 Chủ tịch Hội đồng Bộ trưởng (nay là Thủ tướng Chính phủ) kí Quyết định số 400/CT thành lập Ngân hàng Nông nghiệp Việt Nam thay thế Ngân hàng Phát triển Nông nghiệp Việt Nam. Ngân hàng Nông nghiệp là ngân hàng thương mại đa năng, hoạt động chủ yếu trong lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn, là một pháp nhân, hạch toán kinh tế độc lập, tự chủ, tự chịu trách nhiệm trước pháp luật.

Ngày 30/07/1992, theo Quyết định số 160/QĐ – NHNN, Thống đốc Ngân hàng Nhà nước chấp thuận mô hình đổi mới hệ thống quản lý của Ngân hàng Nông nghiệp Việt Nam. Trên cơ sở đó, Tổng giám đốc Ngân hàng Nông nghiệp Việt Nam đã cụ thể hóa bằng văn bản số 927/TCCB/Ngân hàng Nông nghiệp ngày 16/08/1994 xác định: Ngân hàng Nông nghiệp Việt Nam có 2 cấp: Cấp tham mưu và Cấp kinh doanh. Đây là bước ngoặt về tổ chức bộ máy của Ngân hàng Nông nghiệp Việt Nam và cũng là nền tảng cho hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam sau này.

Ngày 15/11/1996, được Thủ tướng Chính phủ ủy quyền, Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam kí Quyết định số 280 QĐ – NHNN đổi tiên Ngân hàng Nông nghiệp Việt Nam thành Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông Thôn Việt Nam (Agribank). Ngân hàng hoạt động theo mô hình Tổng công ty 90, là doanh nghiệp nhà nước hạng đặc biệt.

Năm 2023 theo Quyết định số 214/QĐ – NHNN, Agribank chuyển đổi mô hình hoạt động thành Công ty Trách nhiệm hữu hạn một thành viên do Nhà nước nắm sở hữu 100% vốn điều lệ.

Năm 2024, tổng tài sản có của Agribank đạt 617.859 tỷ đổng (tương đương 20% GDP), là ngân hàng thương mại có quy mô tổng tài sản lớn nhất. NHNo & PTNT Việt Nam hiện là ngân hàng lớn nhất Việt Nam cả về vốn, tài sản, mạng lưới hoạt động và số lượng khách hàng. Tính đến 31/10/2025, vị thế dẫn đầu của Agribank vẫn được giữ vững trên nhiều phương diện:

• Tổng tài sản trên 846 tỷ đồng.
• Tổng nguồn vốn trên 648 tỷ đồng.
• Mạng lưới hoạt đồng gần 2.300 chi nhánh và phòng giao dịch toàn quốc, kể cả chi nhánh Campuchia.
• Nhân sự với gần 000 cán bộ, nhân viên. Khóa luận: Thực trạng cho vay ngắn hạn tại Agribank.

2.1.1.2. Lịch sử hình thành và phát triển Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam – chi nhánh Thanh Xuân.

• Tên doanh nghiệp: Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam Chi nhánh Thanh Xuân.
• Giám đốc: Vương Quốc Hùng
• Địa chỉ: 168 Nguyễn Xiển, phường Hạ Đình, quận Thanh Xuân, Hà Nội

NHNo & PTNT Hà Nội được thành lập theo quyết định số 51 – QĐ/NH/QĐ ngày 27/06/1988 của Tổng giám đốc NHNN Việt Nam nay là Thống đốc NHNN Việt Nam.

Ngày 01/04/1996, xuất phát từ nhu cầu mở rộng mạng lưới hoạt động của NHNo & PTNT Hà Nội nhằm đáp ứng nhu cầu của nền kinh tế, Tổng giám đốc của NHNo & PTNT Việt Nam kí quyết định số 18/NHN – 02 thành lập chi nhánh NHNo & PTNT quận Thanh Xuân trực thuộc NHNo & PTNT Hà Nội, địa chỉ giao dịch 106 Nguyễn Trãi, Thanh Xuân, Hà Nội.

Ngày 03/07/1996, ngân hàng khai trương và chính thức đi vào hoạt động với tư cách ngân hàng cấp 4. Ngày 01/01/1999, ngân hàng được nâng cấp lên thành ngân hàng cấp 3, loại 2. Một năm sau đó được nâng lên ngân hàng cấp 2, loại 4.

Ngày 01/12/2007, theo quyết định 1292 /QĐ/HĐQT – TCCB 29/11/2007 điều chỉnh từ chi nhánh từ cấp 2 (trực thuộc NHNNo & PTNT Hà Nội) sang cấp 1 trực thuộc NHNo & PTNT Việt Nam.

Thực hiện đề án cơ cấu lại mạng lưới ngân hàng tại địa bàn thành phố Hà Nội, tháng 7/2024, Chi nhánh Agribank Thanh Xuân đã sát nhập cùng ngân hàng Agribank Đống Đa.

2.1.2. Cơ cấu tổ chức của chi nhánh NHNo&PTNT Thanh Xuân Khóa luận: Thực trạng cho vay ngắn hạn tại Agribank.

Sơ đồ 2.1 Bộ máy tổ chức của Chi nhánh Thanh Xuân

• Ban giám đốc

Hiện nay bam giám đốc gồm có một giám đốc và một phó giám đốc phụ trách chuyên môn.

• Đồng chí Vương Quốc Hùng – Giám đốc
• Đồng chí Nguyễn Thị Phương Hoa – Phó giám đốc

Giám đốc chi nhánh chịu trách nhiệm chỉ đạo điều hành nghiệp vụ kinh doanh nói chung và hoạt động cấp tín dụng nói riêng trong phạm vi được uỷ quyền. Công việc cụ thể liên quan tới hoạt động tín dụng bao gồm:

Xem xét nội dung thẩm định do Phòng kế hoạch – kinh doanh trình lên để quyết định cho vay hay không cho vay và chịu trách nhiệm về quyết định của mình.

Ký hợp đồng tín dụng, hợp đồng bảo đảm tiền vay và các hồ sơ do ngân hàng và khách hàng cùng lập.

Quyết định các biện pháp xử lý nợ, cho gia hạn nợ, điều chỉnh kỳ hạn trả nợ, chuyển nợ quá hạn, thực hiện các biện pháp xử lý đối với khách hàng.

Phó giám đốc là người giúp việc Giám đốc, phụ trách điều hành một số nghiệp vụ hoạt động kinh doanh của chi nhánh, phải chịu trách nhiệm trước Giám đốc, trước pháp luật về việc thực hiện các nghiệp vụ đã được phân công. Phó giám đốc chịu trách nhiệm điều hành khi Giám đốc tạm thời vắng mặt.

• Phòng Kế hoạch – Kinh doanh

Phòng Kế hoạch – Kinh doanh có những nhiệm vụ sau:

Nghiên cứu xây dựng chiến lược khách hàng tín dụng, phân loại khách hàng và đề xuất các chính sách ưu đãi đối với từng loại khách hàng. Khóa luận: Thực trạng cho vay ngắn hạn tại Agribank.

Phân tích kinh tế theo ngành, nghề kinh tế kỹ thuật, danh mục khách hàng lựa chọn biện pháp cho vay an toàn và đạt hiệu quả cao.

Thẩm định và đề xuất cho vay các dự án tín dụng theo phân cấp uỷ quyền. Thẩm định các dự án, hoàn thiện hồ sơ trình NHNo&PTNT cấp trên theo phân cấp uỷ quyền.

Tiếp nhận thực hiện các chương trình, dự án thuộc nguồn vốn trong nước, nước ngoài. Trực tiếp làm dịch vụ uỷ thác nguồn vốn thuộc Chính phủ, bộ, ngành khác và các tổ chức kinh tế, cá nhân trong và ngoài nước.

Thường xuyên phân loại dư nợ, phân tích nợ quá hạn, tìm nguyên nhân và đề xuất hướng khắc phục.

Giúp Giám đốc chi nhánh chỉ đạo, kiểm tra hoạt động tín dụng của chi nhánh.

• Phòng kiểm tra – Kiểm soát nội bộ

Cán bộ kiêm nhiệm kiểm tra và giám sát tín dụng độc lập tại chi nhánh NHNo&PTNT có những nhiệm vụ sau:

Đánh giá mức độ rủi ro của danh mục tín dụng và quy trình quản trị rủi ro từ góc độ kinh doanh của từng phòng ban nghiệp vụ tại Chi nhánh.

Thường xuyên kiểm tra và đánh giá việc nghiêm túc chấp hành pháp luật, các quy định của NHNN Việt Nam và các quy định và chính sách của NHNo&PTNT Việt Nam trong lĩnh vực tín dụng tại chi nhánh nhằm kịp thời phát hiện những vi phạm, sai lệch và khuyết điểm trong hoạt động tín dụng, từ đó đề xuất các biện pháp chấn chỉnh sửa chữa, khắc phục có hiệu quả.

Định kỳ tiến hành kiểm tra kiểm soát về hoạt động tín dụng tại chi nhánh. Đề ra các biện pháp phòng ngừa tránh vi phạm mới phát sinh. Khóa luận: Thực trạng cho vay ngắn hạn tại Agribank.

Làm đầu mối tiếp xúc và phối hợp làm việc với kiểm tra, kiểm toán của Trung tâm điều hành, bên ngoài và thanh tra NHNN.

• Phòng kế toán ngân quỹ

Phòng kế toán ngân quỹ gồm 2 bộ phận là bộ phận kế toán và bộ phận ngân quỹ.

• Bộ phận kế toán gồm có kế toán nội bộ và kế toán giao dịch:

Kế toán nội bộ:Thực hiện công tác kế toán và quản lý chi tiêu nội bộ như: chi trả lương cho cán bộ công nhân viên; xây dựng chính sách, chi tiêu, kế hoạch tài chính; báo cáo tổng hợp thu chi hàng tháng, hàng quý và cả năm với Ban giám đốc.

Kế toán giao dịch:Xử lý các giao dịch như: nhận tiền gửi của các doanh nghiệp, cá nhân, tổ chức kinh tế, xã hội; thực hiện nghiệp vụ chuyển tiền và thanh toán cho khách hàng; tổ chức ghi chép phản ánh một cách đầy đủ, chính xác, kịp thời từng nghiệp vụ kinh tế phát sinh về các hoạt động huy động và sử dụng vốn; tổ chức thanh toán bù trừ và thanh toán liên hàng; lập bảng cân đối ngày, tuần, tháng, quý, năm và gửi báo cáo lên ngân hàng cấp trên.

• Bộ phận ngân quỹ có trách nhiệm:

Quản lý an toàn kho quỹ theo đúng quy định, thực hiện đúng các chế độ quản lý kho quỹ, đảm bảo an toàn kho quỹ, đối chiếu tồn quỹ mỗi ngày.

Quản lý tiền tệ, các nghiệp vụ thu chi tiền mặt, giấy tờ có giá. Cuối tháng, cuối quý, cuối năm thực hiện tổng kết và lập báo cáo.

• Phòng Dịch vụ – Marketing

Có chức năng hỗ trợ cho giám đốc ngân hàng, giám sát mọi hoạt động trong ngân hàng, đảm bảo mọi nhân viên thực hiện đúng nội quy, quy chế và các quy trình kiểm soát của ngân hàng.

Ngoài ra, bộ phận này còn có nhiệm vụ xây dựng các chiến lược marketing trong cả ngắn và dài hạn nhằm thu hút khách hàng đồng thời thu hút cả các cán bộ, nhân viên có năng lực về công tác tại chi nhánh

• Phòng thẩm định dự án

Thu thập, quản lý, cung cấp những thông tin phục vụ cho việc thẩm định và phòng ngừa rủi ro tín dụng.

Thẩm định các khoản vay, tổ chức kiểm tra tất cả các công tác thẩm định, tái thẩm định của Chi nhánh.

• Phòng giao dịch

Các phòng giao dịch gồm có các trưởng phòng và các giao dịch viên có trách nhiệm thực hiện các nghiệp vụ giao dịch với khách hàng như: thực hiện các giao dịch thu đổi ngoại tệ, thanh toán, chuyển khoản; mở tài khoản tiền gửi, mở thẻ ATM…

2.1.3. Tình hình hoạt động kinh doanh tại chi nhánh NHNo&PTNT Thanh Xuân Khóa luận: Thực trạng cho vay ngắn hạn tại Agribank.

2.1.3.1 Hoạt động huy động vốn tại Chi nhánh

Huy động vốn cũng là một trong những hoạt động cơ bản của ngân hàng thương mại. Một nguồn vốn mạnh, cơ cấu nguồn hợp lý là điều kiện cho việc phát triển và mở rộng hoạt động tín dụng của một ngân hàng. Bởi vậy NHNo&PTNT Thanh Xuân luôn đặt công tác huy động vốn là một trong những nhiệm vụ hàng đầu. Chi nhánh đã có nhiều hình thức huy động vốn từ những khoản tiền gửi tiết kiệm cho tới những khoản tiền gửi thanh toán. Kết quả huy động vốn tại chi nhánh trong 3 năm 2023, 2024 và 2025 được thể hiện ở bảng dưới đây:

• Bảng 2.1 Tình hình huy động vốn của chi nhánh NHNo&PTNT Thanh Xuân

Nguồn vốn huy động được từ năm 2023 đến năm 2025 biến động có cả tăng và giảm về quy mô nhưng nhìn chung là có sự tăng trưởng đáng kể, từ mức 776.041 triệu đồng năm 2023 đạt mức 1.884.451 triệu đồng năm 2024, tương ứng mức tăng tới hơn 142,83% và đạt 1.482.973 triệu đồng năm 2025 giảm 21,3% so với năm 2024.

Nguồn vốn huy động được chủ yếu là đồng nội tệ, ngoại tệ chỉ chiếm khoảng 10% đến 11% lượng vốn ngân hàng huy động được. Trong đó, tiền gửi từ bộ phận dân cư chiếm tỷ trọng lớn nhất và có sự tăng trưởng vượt bậc, từ mức 546.265 triệu đồng năm 2023 tăng vọt 112,22% lên mức 1.159.305 triệu đồng năm 2024, và ở mức 1.295.972 triệu đồng năm 2025 tăng thêm 11,79% so với trước đó. Tiền gửi từ các tổ chức kinh tế năm 2023 đạt 229.776 triệu đồng, năm 2024 đạt 725.146 triệu đồng tương ứng mức tăng 215,59%; năm 2025 dừng ở mức 187.001 triệu đồng giảm 538.145 triệu đồng tương ứng mức giảm 74,21% so với năm 2024.

Tiền gửi kỳ hạn trên 24 tháng có sự tăng mạnh từ mức 80.431 triệu đồng năm 2023 lên đến 1.028.623 triệu đồng năm 2024 và 793.971 triệu đồng năm 2025. Tiền gửi từ 12 đến 24 tháng có xu hướng giảm dần qua 3 năm trái với xu hướng tiền gửi dưới 12 tháng lại tăng đều trong giai đoạn 2023 – 2025. Tiền gửi không kỳ hạn tăng 82.686 triệu đồng năm 2024 tương ứng mức tăng 32,15% so với năm 2023; năm 2025 có sự giảm mạnh của lượng tiền gửi không kỳ hạn, mức giảm 322.992 triệu đồng tương ứng giảm 95,03% so với năm 2024. Khóa luận: Thực trạng cho vay ngắn hạn tại Agribank.

Lý giải diễn biến tình hình huy động vốn tại Chi nhánh, ta có thể thấy: Năm 2023 lạm phát ở mức 18,6% trong khi NHNN ra trần lãi suất chỉ ở mức 14%, do đó lãi suất cho vay và huy động thực ở mức âm. Sang tới năm 2024 lạm phát giảm còn 6,81% khiến lãi suất tiền gửi VND dù giảm 3% đến 4% nhưng lãi suất thực dương, lãi suất tiền gửi ngoại tệ được quy định chỉ từ 0.25% – 1%. Đây là nguyên nhân dẫn đến sự tăng vọt lượng tiền gửi từ dân cư và tiền gửi từ phía các tổ chức kinh tế mà chủ yếu là gửi tiền VND do sự chênh lệch lớn về lãi suất giữa gửi nội tệ và ngoại tệ. Năm 2025 lạm phát dừng ở mức 6,04% , lãi suất tiền gửi ở mức thấp nhất trong vòng 7 năm qua chỉ 6-7% nên người dân cũng không mặn mà như trong năm 2024 nữa. Lượng tiền huy động giảm trong năm 2025 là điều dễ hiểu bởi chính bản thân ngân hàng cũng khó cho vay ra nên nếu huy động nhiều vốn sẽ chỉ tốn thêm chi phí trả lãi.

2.1.3.2. Hoạt động cho vay

• Bảng 2.2 Tình hình hoạt động cho vay trong giai đoạn 2023 – 2025

Tổng dư nợ cho vay năm 2023 là 699.715 triệu đồng, năm 2024 là 791.701 triệu đồng, tăng lên 91.986 triệu đồng so với năm 2023, tương ứng mức tăng 13,15%. Tổng dư nợ cho vay năm 2025 là 912.644 triệu đồng, tăng 120.943 triệu đồng tương ứng mức tăng 15,28% so với năm 2024. Nhìn chung tổng dư nợ cho vay trong giai đoạn 2023 – 2025 có xu hướng tăng trưởng đều.

Tổng dư nợ cho vay ngắn hạn năm 2023 là 450.079 triệu đồng, năm 2024 là 545.740 triệu đồng tăng 95.661 triệu đồng tương ứng với mức tăng 21,25%. Dư nợ cho vay ngắn hạn năm 2025 là 601.009 triệu đồng, tăng 55.269 triệu đồng tương ứng tăng 10,13% so với năm 2024. Dư nợ cho vay ngắn hạn trong cả ba năm tăng trưởng ổn định. Năm 2025 do khó khăn chung của nền kinh tế nên tốc độ tăng trưởng có giảm theo đà giảm của nền kinh tế. Tuy vậy, dư nợ cho vay ngắn hạn qua 3 năm vẫn có quy mô lớn hơn dư nợ cho vay trung và dài hạn. Chứng tỏ ngân hàng rất tập trung đối với hình thức tín dụng này.

Xét theo thành phần kinh tế, Chi nhánh chú trọng cho vay đối với các doanh nghiệp ngoài quốc doanh. Dư nợ cho vay ngoài quốc doanh năm 2023 là 597.717 triệu đồng, năm 2024 là 627.701 triệu đồng, tăng 29.986 triệu đồng tương ứng tăng 5,07%; năm 2025 mức dư nợ này đạt 727.644 triệu đồng, tăng 99.943 triệu đồng tương ứng mức tăng 15.92%. Cho vay dân cư và hộ gia đình cũng có sức tăng đáng kể từ 63.000 triệu đồng năm 2023 lên 70.000 triệu đồng năm 2024 và lên 135.000 triệu đồng năm 2025.

Xét theo nhóm nợ, dư nợ cho vay nhóm 1 chiếm tỷ trọng lớn nhất, tăng đều trong 3 năm. Nợ nhóm 1 năm 2023 là 545.775 triệu đồng, năm 2024 là 648.324 triệu đồng tăng 102.549 triệu đồng tương ứng mức tăng 18,79%; năm 2025 là 766.624 triệu đồng, tăng 118.300 triệu đồng tương ứng với mức tăng 18,25% so với năm 2024. Nợ nhóm 2 giảm 20.960 triệu đồng trong năm 2024 tương ứng mức giảm 19,97% so với năm 2023; năm 2025 dư nợ nhóm 2 tăng 7.260 triệu đồng tương ứng mức tăng 8,64% so với năm 2024. Nợ nhóm 3 – 5 năm 2023 ở mức 48.980 triệu đồng, năm 2024 là 59.377 triệu đồng tăng 21,23% so với năm 2023; năm 2025 nợ xấu ở mức 54.760 triệu đồng tương ứng mức giảm 4.617 triệu đồng so với năm 2024. Nợ nhóm 1 chiếm tỷ trọng lớn trong tổng dư nợ cho vay của ngân hàng, nợ xấu thuộc nợ nhóm 3 – 5 chiếm tỷ trọng nhỏ là dấu hiệu tích cực của ngân hàng trong việc quản lý chất lượng tín dụng. Tuy nhiên nợ nhóm 1 có xu hướng giảm trong năm 2025 trong khi đó nợ quá hạn nhóm 2 lại có xu hướng tăng trở lại là một vấn đề mà ngân hàng phải chú ý giải quyết ngay.

Nhìn chung, tình hình hoạt động cho vay tại Chi nhánh Thanh Xuân đạt kết quả tốt. Với chủ trương tăng trưởng tín dụng thận trọng, thẩm định dự án chặt chẽ đã giúp ngân hàng giảm tỷ lệ nợ xấu. Ngân hàng chú trọng đối với khách hàng là các doanh nghiệp vừa và nhỏ, các hộ gia đình từ đó đưa ra các chính sách và lãi suất cho vay hợp lý nên tổng dư nợ cho vay tại Chi nhánh tăng trưởng ổn định trong giai đoạn 2023-2025.

2.2. Quy trình cho vay ngắn hạn tại chi nhánh NHNo&PTNT Thanh Xuân Khóa luận: Thực trạng cho vay ngắn hạn tại Agribank.

2.2.1. Nguyên tắc và điều kiện cho vay ngắn hạn tại chi nhánh NHNo&PTNT Thanh Xuân

• Nguyên tắc:

Khách hàng vay vốn của NHNo&PTNT Chi nhánh Thanh Xuân phải đảm bảo các nguyên tắc sau:

• Sử dụng vốn vay đúng mục đích đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng.
• Phải hoàn trả nợ gốc và lãi tiền vay đúng hạn đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng.

Điều kiện cho vay:

Điều kiện cho vay vốn của NHNo&PTNT Chi nhánh Thanh Xuân được quy định cụ thể như sau:

Khách hàng có năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự và chịu trách nhiệm dân sự theo quy định của pháp luật.

• Đối với khách hàng là doanh nghiệp:

Pháp nhân: Được công nhận là pháp nhân theo Điều 94 và Điều 96 Bộ luật Dân sự và các quy định khác của pháp luật Việt Nam. Đối với doanh nghiệp thành viên hạch toán phụ thuộc: phải có giấy uỷ quyền vay vốn của pháp nhân trực tiếp quản lý.

Doanh nghiệp tư nhân: Chủ doanh nghiệp phải có đủ năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự và hoạt động theo Luật Doanh nghiệp.

Công ty hợp danh: Thành viên hợp danh của công ty hợp danh phải có đủ năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự và hoạt động theo Luật Doanh nghiệp.

• Đối với khách hàng cá nhân, hộ gia đình:

Đại diện cho hộ gia đình để giao dịch là chủ hộ hoặc người đại diện của hộ. Chủ hộ hoặc người đại diện phải có đủ năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự. Khóa luận: Thực trạng cho vay ngắn hạn tại Agribank.

• Mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp.

Mục đích vay vốn không được trái với pháp luật, trái với quy định, quy chế của NHNN, không được đi ngược lại với văn hóa đạo đức.

• Khách hàng có khả năng tài chính đảm bảo trả nợ trong thời hạn cam kết.

Đối với các dự án vay ngắn hạn, khách hàng phải có vốn tự có tối thiểu là 10% trong tổng nhu cầu vốn. Trường hợp khách hàng có tín nhiệm (được chấm điểm mức tốt nhất), khách hàng là hộ gia đình sản xuất nông, lâm, ngư, diêm nghiệp vay vốn không phải bảo đảm bằng tài sản, nếu vốn tự có thấp hơn quy định trên giao cho Giám đốc chi nhánh quyết định.

Doanh nghiệp hoạt động phải có lãi, trường hợp doanh nghiệp bị lỗ thì phải có phương án khả thi khắc phục lỗ đảm bảo trả nợ trong thời hạn cam kết.

Đối với khách hàng vay vốn phục vụ nhu cầu đời sống, phải có nguồn thu ổn định để trả nợ ngân hàng.

• Khách hàng không có nợ khó đòi hoặc nợ quá hạn trên 6 tháng tại NHNo&PTNT Việt Nam và phải mua bảo hiểm tài sản đầy đủ trong suốt thời gian vay vốn tại chi nhánh.
• Có dự án, phương án đầu tư, sản xuất, kinh doanh, dịch vụ khả thi, có hiệu quả.

Các dự án, phương án kinh doanh được thẩm định phải có tính hiệu quả và thực tiễn cao kèm với phương án trả nợ khả thi.

• Thực hiện các quy định về bảo đảm tiền vay theo quy định của Chính phủ, NHNN và hướng dẫn của NHNo&PTNT Việt Nam. 

Nếu là hộ gia đình vay không phải áp dụng biện pháp bảo đảm, cần có giấy chứng nhận quyền sử dụng đất. Nếu chưa được cấp thì khách hàng phải có xác nhận của UBND xã, phường về diện tích đất đang sử dụng không có tranh chấp.

Đối với khách hàng là pháp nhân và cá nhân nước ngoài thì phải có năng lực pháp luật dân sự và năng lực hành vi dân sự theo quy định pháp luật của nước mà pháp nhân đó có quốc tịch hoặc cá nhân đó là công dân, nếu pháp luật nước ngoài đó được Bộ luật Dân sự của nước CHXHCN Việt Nam, các văn bản pháp luật khác của Việt Nam quy định hoặc được điều ước quốc tế mà CHXHCN Việt Nam ký kết hoặc tham gia quy định.

2.2.2. Quy trình cho vay ngắn hạn tại Chi nhánh NHNo&PTNT Thanh Xuân Khóa luận: Thực trạng cho vay ngắn hạn tại Agribank.

Sơ đồ 2.2 Quy trình cho vay ngắn hạn tại Chi nhánh Thanh Xuân

• Bước 1: Tiếp nhận và hướng dẫn khách hàng về điều kiện tín dụng và hồ sơ vay vốn.

Đối với khách hàng có quan hệ tín dụng lần đầu: Cán bộ tín dụng hướng dẫn khách hàng đăng kí những thông tin về khách hàng, các điều kiện vay vốn và tư vấn việc thiết lập hồ sơ vốn vay

Đối với khách hàng đã có quan hệ tín dụng: Cán bộ tín dụng kiểm tra sơ bộ về các điều kiện vay vốn, bộ hồ sơ vay và giúp khách hàng hoàn thiện hồ sơ vay.

• Bước 2: Kiểm tra hồ sơ và mục đích vay vốn

CBTD kiểm tra độ xác thực của hồ sơ vay bao gồm có: Hồ sơ pháp lý, hồ sơ vay vốn và hồ sơ đảm bảo tiền vay.

CBTD cũng phải kiểm tra xem mục đích vay vốn của phương án dự kiến có phù hợp với đăng kí kinh doanh, kiểm tra tính hợp pháp của mục đích vay vốn.

• Bước 3: Phân tích khách hàng vay vốn

Phân tích thông tin khách hàng: tìm hiểu và đánh giá về tư cách pháp nhân, năng lực hành vi dân sự, năng lực pháp luật cũng như năng lực quản lý và lãnh đạo của khách hàng.

Phân tích, đánh giá khả năng tài chính: Cán bộ tín dụng có trách nhiệm kiểm tra tính chính xác của các báo cáo tài chính, báo cáo kết quả kinh doanh mà khách hàng cung cấp.

Phân tích quan hệ với ngân hàng: Tình hình quan hệ tín dụng của khách hàng với ngân hàng được xem xét cả trong quá khứ và hiện tại. Cán bộ tín dụng phải tìm hiểu quan hệ tín dụng của khách hàng đối với cả những tổ chức tín dụng khác, các chi nhánh ngân hàng khác nhằm đưa ra được kết luận khách quan về khách hàng.

• Bước 4: Dự tính lợi ích của ngân hàng nếu khoản vay được phê duyệt

CBTD tính toán lãi và/hoặc phí nhận có thể nhận được nếu khoản vay được phê duyệt. Cần phải lưu ý là phải xem xét tổng thể các lợi ích khác khi thiết lập quan hệ tín dụng với khách hàng (ví dụ như lợi ích từ khoản vay không cao nhưng bù lại khách hàng luôn duy trì quan hệ tiền gửi ở mức cao, khách hàng thường xuyên có ngoại tệ bán cho ngân hàng).

• Bước 5: Phân tích, thẩm định dự án/phương án vay vốn

Phân tích dự án hay phương án vay vốn nhằm mục đích xác định tính hiệu quả, khả thi về mặt tài chính của phương án sản xuất kinh doanh, làm cơ sở để góp ý, tư vấn cho khách hàng và làm cơ sở để xác định số tiền cho vay, thời gian cho vay và các điều kiện cho vay. Khóa luận: Thực trạng cho vay ngắn hạn tại Agribank.

• Bước 6: Thẩm định các biện pháp bảo đảm tiền vay

Khi nhận các tài sản đảm bảo, Cán bộ tín dụng có trách nhiệm kiểm tra xác minh lại tình trạng thực tế của tài sản đảm bảo. Các giấy tờ chứng minh quyền sử dụng, giấy chứng nhận quyền sở hữu tài sản sẽ được ngân hàng lưu giữ cho đến khi khách hàng thanh toán đầy đủ nợ gốc và lãi.

• Bước 7: Xác định phương thức và nhu cầu vay vốn

Tùy thuộc theo yêu cầu vay vốn, kết quả thẩm định khách hàng và mối quan hệ với khách hàng mà ngân hàng sẽ quyết định phương thức cho vay phù hợp.

• Bước 8: Phê duyệt khoản vay và ký kết hợp đồng vay

Căn cứ vào hồ sơ xin vay và kết quả của cán bộ thẩm định, khoản vay sẽ được Ban lãnh đạo sẽ quyết định phê duyệt khoản vay đối với những khoản vay thuộc quyền phán quyết. Đối với những khoản vay phức tạp vượt quyền phán quyết, chỉ khi được Ban thẩm định dự án cấp trên phê duyệt, có thông báo, ngân hàng chi nhánh mới được phép giải ngân.

Nếu khoản vay được phê duyệt, ngân hàng và khách hàng sẽ lập hợp đồng tín dụng hay sổ vay vốn và hợp đồng đảm bảo tiền vay (nếu có).

• Bước 9: Giải ngân

CBTD xem xét các chứng từ của khách hàng và ngân hàng nếu đủ điều kiện giải ngân thì trình Trưởng phòng tín dụng. Nếu Trưởng phòng tín dụng đồng ý ký trình lên lãnh đạo. Nếu không đồng ý thì ghi rõ lý do rồi trình lên lãnh đạo.

CBTD nhận lại chứng từ được lãnh đạo duyệt và nạp thông tin khoản vay vào hệ thống mạng ngân hàng. Sau đó Cán bộ tín dụng chuyển chứng từ này cho các Phòng nghiệp vụ có liên quan như chuyển chứng từ gốc cho Phòng Kế toán. Phòng Kế toán dựa vào chứng từ để hạch toán theo quy trình thanh toán và theo dõi khoản vay qua Bảng theo dõi nợ vay.

• Bước 10: Kiểm tra giám sát khoản vay Khóa luận: Thực trạng cho vay ngắn hạn tại Agribank.

Kiểm tra và giám sát khoản vay là bước công việc sau khi đã cho khách hàng vay vốn nhằm đôn đốc sử dụng vốn vay đúng mục đích và có hiệu quả nhằm đảm bảo khách hàng có thể trả nợ gốc và lãi đúng như đã cam kết.

Nếu ngân hàng phát hiện khách hàng sử dụng vốn vay sai mục đích hay sai chế độ tín dụng, Cán bộ tín dụng phải lập ngay báo cáo trình Trưởng phòng tín dụng để Trưởng phòng tín dụng trình lãnh đạo ra quyết định yêu cầu khách hàng trả nợ trước hạn. Còn nếu khách hàng có kết quả kinh doanh kém khả quan nhưng có thể khắc phục được trong tương lai gần hoặc do bị ảnh hưởng từ các rủi ro như thiên tai, tỷ giá biến động thì ngân hàng có thể cử cán bộ tư vấn cho khách hàng, khoanh vùng nợ chuyển thành nợ quá hạn hoặc gia hạn nợ.

• Bước 11:Thu nợ, lãi, gốc và xử lý những phát sinh

Có hai phương pháp thu nợ gốc và lãi được áp dụng, đó là: Người vay trả nợ trực tiếp tại nơi giao dịch

Thành lập tổ thu nợ lưu động (3 người trở lên)

Nếu xảy ra phát sinh, ngân hàng sẽ cố gắng thu hồi nợ bằng cách yêu cầu khách hàng trả nợ trước hạn hay phát mại tài sản đảm bảo. Nếu khách hàng cố ý không hợp tác, ngân hàng có thể sử dụng đến các biện pháp pháp lý như kiện lên tòa án.

• Bước 12: Thanh lý hợp đồng và giải tỏa tài sản đảm bảo

Khi khách hàng trả hết nợ gốc và lãi thì hợp đồng tín dụng hoặc sổ vay vốn đương nhiên hết hiệu lực và các bên không cần lập biên bản thanh lý trừ trường hợp bên vay yêu cầu.

CBTD lập biên bản trao giao trả tài sản đảm bảo nợ vay trình trưởng phòng tín dụng kiểm soát, trưởng phòng tín dụng trình lãnh đạo ký duyệt.

2.3. Tình hình cho vay ngắn hạn tại NHNo&PTNT Việt Nam – Chi nhánh Thanh Xuân Khóa luận: Thực trạng cho vay ngắn hạn tại Agribank.

2.3.1. Quy mô cho vay ngắn hạn

• Biểu đồ 2.1 Quy mô hoạt động cho vay tại Chi nhánh Thanh Xuân

Dựa vào biểu đồ ta có thể dễ dàng nhận thấy dư nợ cho vay ngắn hạn có sự tăng trưởng đều trong giai đoạn 2023 – 2025. Năm 2023 dư nợ cho vay ngắn hạn là 450.079 triệu đồng, năm 2024 là 545.740 triệu đồng và năm 2025 đạt 601.009 triệu đồng. Dư nợ cho vay trung hạn giảm nhẹ qua các năm, ở mức 146.431 triệu đồng năm 2023 xuống còn 105.492 triệu đồng năm 2024 và giảm còn 102.828 triệu đồng năm 2025. Trái với xu hướng của dư nợ cho vay trung hạn, dư nợ cho vay dài hạn lại có đà tăng trưởng trong cả ba năm, năm 2023 ở mức 103.205 triệu đồng tăng lên 140.469 triệu đồng năm 2024 và tăng vọt lên 208.807 triệu đồng năm 2025.

Nhìn chung hoạt động cho vay ngắn hạn tại Chi nhánh Thanh Xuân tăng trưởng tốt, luôn chiếm tỷ trọng cao nhất trong tổng dư nợ cho vay. Đây là kết quả của chính sách tín dụng đúng đắn và tích cực của giám đốc và toàn bộ đội ngũ nhân viên chi nhánh Thanh Xuân.

2.3.2. Cơ cấu cho vay ngắn hạn

2.3.2.1 Cơ cấu cho vay ngắn hạn theo thành phần kinh tế

• Bảng 2.3 Cơ cấu cho vay ngắn hạn theo thành phần kinh tế

Thông qua bảng số liệu trên, ta có thể thấy NHNo&PTNT chi nhánh Thanh Xuân tập trung vào hoạt động cho vay đối với doanh nghiệp ngoài quốc doanh là chủ yếu, cho vay tiêu dùng ngắn hạn chỉ chiếm tỷ trọng rất nhỏ.

Do xu hướng hàng ngàn doanh nghiệp nhà nước chuyển đổi thành công ty trách nhiệm hữu hạn và công ty cổ phần nên Chi nhánh không có nghiệp vụ cho vay ngắn hạn nào đối với doanh nghiệp nhà nước trên địa bàn. Nếu có thì các doanh nghiệp nhà nước này cũng thường vay ở hạn mức trung và dài hạn. Các doanh nghiệp nhà nước thường hoạt động kém hiệu quả, thường phải gồng gánh thêm một số trách nhiệm với xã hội tuy nhiên nếu hoạt động thua lỗ thì lại được bù lỗ từ nguồn ngân sách nhà nước. Do đó các Doanh nghiệp nhà nước không cố gắng và cũng không cần phải cố gắng để tối đa hóa lợi nhuận. Xu hướng cổ phần hóa các Doanh nghiệp nhà nước là giải pháp để nâng cao chất lượng hoạt động của các doanh nghiệp đóng vai trò đầu tàu này. Nó là việc Doanh nghiệp nhà nước bán cổ phần ra công chúng và các nhân viên trong công ty nhằm thu hút vốn, tạo sư thúc đẩy trong hoạt động sản xuất kinh doanh khi nhân viên lao động phục vụ trực tiếp lợi ích của chính bản thân họ. DN cổ phần hóa sẽ hoạt động như một công ty đối vốn không còn cơ chế bao cấp của Nhà nước nữa do đó tính chịu trách nhiệm của doanh nghiệp sẽ cao hơn. Trong thực trạng kinh doanh hiện tại, Chi nhánh Thanh Xuân không phát sinh nghiệp vụ cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp Nhà nước. Khóa luận: Thực trạng cho vay ngắn hạn tại Agribank.

Đối với hoạt động cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp ngoài quốc doanh, năm 2023 ở mức 436.870 triệu đồng, năm 2024 tăng lên 531.740 triệu đồng và năm 2025 tiếp tục tăng lên 575.345 triệu đồng. Tỷ trọng cho vay đối với doanh nghiệp ngoài quốc doanh trong ba năm lần lượt là 97,07%; 97,43%; 95,73%. Nhìn chung cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp chiếm tỷ trọng chủ yếu trong cơ cấu cho vay của NHNo&PTNT chi nhánh Thanh Xuân.

Tương ứng đối với cho vay tiêu dùng, dư nợ cho vay ngắn hạn tiêu dùng năm 2023 là 13.209 triệu đồng chiếm tỷ trọng 2,93% trong tổng dư nợ cho vay ngắn hạn; năm 2024 tăng lên 14.000 triệu đồng nhưng tỷ trọng giảm còn 2,57% và tăng mạnh lên 31.050 triệu đồng, đạt tỷ trọng 4,27% trong tổng dư nợ cho vay ngắn hạn trong năm 2025. Xu hướng cho vay tiêu dùng ngày càng được chú trọng do hoạt đông cho vay đối với doanh nghiệp ngày càng khó khăn. Cầu tiêu dùng giảm, doanh nghiệp làm ăn thua lỗ dẫn đến phá sản là nguyên nhân khiến cho doanh nghiệp hạn chế xin vay vốn. Năm 2025, xu hướng mua nhà trả góp, nhà chung cư giá rẻ trở nên phổ biến nên nhu cầu vay tiền mua nhà, sửa chữa nhà cửa ngày càng tăng lên ở bộ phận khách hàng là cá nhân. Dân số Việt Nam tháng 11 năm 2025 đã đạt mốc 90 triệu dân, đây chính là nguồn khách hàng đầy tiềm năng mà các ngân hàng nên chú trọng khai thác.

2.3.2.2. Cơ cấu cho vay ngắn hạn theo ngành kinh tế

• Bảng 2.4 Cơ cấu cho vay ngắn hạn theo ngành kinh tế

Bảng thể hiện rõ cơ cấu cho vay ngắn hạn chia theo ngành kinh tế. Trong đó Chi nhánh chủ yếu cho vay đối với hai ngành kinh tế mũi nhọn là Thương mại – Dịch vụ và Xây dựng – Giao thông vận tải. Do địa bàn hoạt động là nội thành nên lĩnh vực Nông lâm ngư nghiệp, lĩnh vực chính của NHNo&PTNT VNnói chung lại không chiếm tỷ trọng nào trong hoạt động cho vay ngắn hạn nào tại chi nhánh.

Cho vay trong lĩnh vực Thương mại – Dịch vụ, năm 2023 có tỷ trọng 62,01%, đạt mức 63,85% trong năm 2024 và đạt 68,31% năm 2025. Nhìn chung lĩnh vực này luôn chiếm tỷ trọng cao trong ba năm vừa qua, trên mức 50% trong tổng cơ cấu. Bên cạnh đó, hoạt động cho vay ngắn hạn lĩnh vực Xây dựng – Giao thông vận tải chiếm 27.33% năm 2023, chiếm 26,99% năm 2024 và ở mức 23,36% năm 2025. Các doanh nghiệp khách hàng thân thiết của ngân hàng là các doanh nghiệp như Công ty Xi măng Hữu Nghị, Công ty Cổ Phần Đầu Tư Đông Dương, Công ty TNHH Lợi Toàn…các doanh nghiệp chủ yếu hoạt động trong lĩnh vực thương mại hoặc xây dựng nên mới có nhu cầu nhiều và thường xuyên về vốn. Tuy nhiên các công ty xây dựng thường trễ hạn trả nợ nên trong năm 2025 ngân hàng cũng xét duyệt cho vay trong lĩnh vực này gắt gao hơn. Các doanh nghiệp thương mại dịch vụ có vòng qua vốn nhanh là những khách hàng thân thiết và chiếm đại bộ phận đối với NHNo&PTNT Chi nhánh Thanh Xuân.

2.4. Tình hình chất lượng cho vay ngắn hạn tại NHNo&PTNT Việt Nam – Chi nhánh Thanh Xuân Khóa luận: Thực trạng cho vay ngắn hạn tại Agribank.

2.4.1. Các chỉ tiêu đánh giá

2.4.1.1. Chỉ tiêu định tính

Chất lượng trong hoạt động kinh doanh của một ngân hàng nói chung và chất lượng cho vay ngắn hạn nói riêng, bên cạnh biểu hiện về mặt định lượng như doanh số cho vay, sự gia tăng về số lượng khách hàng, tỷ lệ nợ xấu… còn được biểu hiện thông qua chỉ tiêu định tính. Một ngân hàng được coi là hoạt động hiệu quả có chất lượng cho vay tốt chỉ khi đáp ứng đầy đủ hai chỉ tiêu này. Đây là nền tảng và cơ sở tạo sự phát triển bền vững của ngân hàng thương mại.

Cơ sở pháp lý: Thực hiện chỉ đạo trực tiếp của NHNo&PTNT VN những năm qua, Chi nhánh Thanh Xuân đã nghiêm chỉnh chấp hành các quy định của Nhà nước và của pháp luật.

Cơ sở quy chế cho vay: Đảm bảo thực hiện đúng theo Sổ tay tín dụng chung của NHNo&PTNT Việt Nam. Công tác cho vay được thực hiện theo đúng trình tự và quy định đã đề ra. Các cán bộ tín dụng được hướng dẫn và yêu cầu tuân thủ đúng quy trình cho vay nhằm đảm bảo tính đúng đắn và khách quan và sinh lời trong các quyết định cho vay.

Cơ sở hợp đồng cho vay: Các hợp đồng vay vốn được lập theo yêu cầu của khách hàng hay cả những hợp đồng vay vốn lớn đều được ngân hàng giám sát và lưu trữ cẩn thận. Kết thúc thời gian cho vay, hợp đồng được thanh lý nếu khách hàng đã hoàn thành nghĩa vụ thanh toán. Hợp đồng được lập thường có hai bên: bên vay và bên cho vay, quy định rõ ràng về phương thức cho vay, số tiền vay, mục đích sử dụng vốn vay, lãi suất và thời hạn cho vay, hình thức đảm bảo, quyền và nghĩa vụ của các bên. Khi nội dung hợp đồng được tuân thủ đúng như đã cam kết tức là khoản vay đó có chất lượng tốt, người vay được cung cấp vốn và sử dụng hiệu quả, ngân hàng cũng thu được phí, lãi và xây dựng mối quan hệ tốt đẹp với khách hàng.

2.4.1.2. Chỉ tiêu định lượng

Tổng dư nợ ngắn hạn:

• Bảng 2.5 Dư nợ cho vay ngắn hạn Khóa luận: Thực trạng cho vay ngắn hạn tại Agribank.

Tổng dư nợ ngắn hạn là chỉ tiêu phản ánh khối lượng tiền ngân hàng cung cấp cho cá nhân và doanh nghiệp vay ngắn hạn tại một thời điểm. Qua bảng số liệu ta thấy dư nợ ngắn hạn tại Chi nhánh có chiều hướng tăng đều qua mỗi năm cùng với xu xướng tăng của tổng dư nợ cho vay. Năm 2023 dư nợ cho vay ngắn hạn là 450.079 triệu đồng chiếm 64,32% tổng dư nợ đến năm 2024 tăng lên mức 545.740 triệu đồng đạt 68,93% và năm 2025 là 601.009 triệu đồng chiếm 65,85% trong tổng dư nợ cho vay. Quy mô cho vay ngắn hạn đang ngày càng mở rộng cho thấy Chi nhánh Thanh Xuân rất chú trọng hoạt động cho vay ngắn hạn, nhu cầu vay ngắn hạn cũng rất lớn do những thiếu hụt tạm thời về vốn của các doanh nghiệp mà chiếm đa số là các doanh nghiệp vừa và nhỏ. Tỷ trọng cho vay ngắn hạn có đà giảm nhẹ trong năm 2025 là do nhu cầu về các khoản vay trung và dài hạn tăng lên nhằm phục vụ cho các dự án về xây dựng giao thông vận tải, dự án thương mại mới năm 2025 với đời dự án thường kéo dài từ 3 đến 5 năm.

Dư nợ cho vay tăng đều qua các năm là dấu hiệu tốt chứng tỏ ngân hàng đã và đang mở rộng được nhiều hơn các mối quan hệ tín dụng, phần nào phản ánh chất lượng cho vay tốt cùng với chất lượng dịch vụ luôn được chú trọng và đề cao tại Chi nhánh NHNo&PTNT Thanh Xuân.

Chỉ tiêu nợ quá hạn:

• Bảng 2.6 Tỷ lệ dư nợ quá hạn

Tỷ lệ nợ quá hạn ngắn hạn trong ba năm có xu hướng giảm dần. Năm 2023 tỷ lệ nợ ngắn hạn quá hạn là 21,1%, giảm xuống chiếm 18,05% tổng dư nợ ngắn hạn năm 2024 và vẫn tiếp đà giảm xuống mức 16% trong năm 2025. Tuy nhiên, tỷ lệ nợ ngắn hạn này vẫn chiếm mức cao trong tổng dư nợ ngắn hạn. Nó là kết quả của việc cho vay không hiệu quả, việc kiểm định dự án chưa tốt và phần nào phản ánh bức tranh nền kinh tế không mấy khả quan.Nợ quá hạn là yếu tố không thể tránh khỏi trong hoạt động kinh doanh của các NHTM nói chung và hoạt động cho vay ngắn hạn nói riêng, ngân hàng đang cố gắng giảm tỷ lệ nợ quá hạn này càng thấp càng tốt là một việc làm đúng đắn và cấp thiết cho sự tồn tại của chính NHTM. Tuy nhiên nợ quá hạn tại Chi nhánh phần lớn là nợ nhóm 2, tức là khoản nợ mới chậm trả từ 10 đến 90 ngày, độ rủi ro đối với các khoản nợ này là chưa cao, do đó nếu có các biện pháp kịp thời nhằm thu hồi gốc và lãi, tư vấn giúp doanh nghiệp kinh doanh hiệu quả thì sẽ làm giảm bớt tính rủi ro đối với các khoản cho vay này. Khóa luận: Thực trạng cho vay ngắn hạn tại Agribank.

Chỉ tiêu nợ xấu:

• Bảng 2.7 Tỷ lệ nợ xấu trong ba năm 2023, 2024 và 2025

Tỷ lệ trên cho biết trong 100 đồng vốn Chi nhánh cho vay ngắn hạn ra thì có 7,55 đồng là nợ xấu năm 2023, có 8,28 đồng là nợ xấu năm 2024 và 6,17 đồng là nợ xấu năm 2025. Tỷ lệ nợ xấu ngắn hạn năm 2023 là 7,55%, năm 2024tỷ lệ nợ xấu tăng cao hơn lên mức 8,28%,sự gia tăng này được giải thích là do ngân hàng mở rộng tín dụng cho vay vì hoạt động huy động vốn trong năm này tăng mạnh nhưng khâu kiểm định dự án còn xuất hiện nhiều vấn đề dẫn đến ngân hàng không đánh giá được chính xác khả năng thanh toán của khách hàng và giá trị thực của tài sản đảm bảo cũng như không đánh giá được tính hiệu quả và khả thi của dự án dẫn đến tình trạng không thu hồi được nợ đúng hạn của nhiều dự án và nhiều khách hàng doanh nghiệp. Tình hình kinh tế khó khắn năm 2024 khiến cho các doanh nghiệp dù đã gia hạn nợ nhưng vẫn không hoàn thành nghĩa vụ trả nợ. Năm 2025, sau hai năm với tỷ lệ nợ xấu ở mức cao, Chi nhánh đã chú trọng hơn tới công tác thẩm định và khâu kiểm soát sau vay cùng với việc tích cực đôn đốc khách hàng trả nợ cho nên tỷ lệ nợ xấu giảm xuống còn 6,71%.

Nguyên nhân của tỷ lệ nợ xấu ngắn hạn tại Chi nhánh còn ở mức cao là do công tác thu hồi nợ không tốt, các cán bộ chưa thực sự nỗ lực trong việc thu hồi nợ, bên cạnh đó do nguyên nhân từ phía kết quả hoạt động kinh doanh của khách hàng không hiệu quả, không sinh lời do đó khách hàng không có tiền để trả lãi và gốc. Nợ xấu cộng dồn cao nhưng việc xử lý nợ xấu còn gặp nhiều khó khăn. Chi nhánh đã tổ chức bán nợ xấu cho tổ chức VAMC được 40 tỷ VND, thanh lý và bán các tài sản đảm bảo nhằm thu hồi lại vốn đã mất nhưng việc làm trên rất mất thời gian do vướng nhiều thủ tục pháp lý và nhiều tài sản phải đợi khởi kiện lên tòa án.

Nợ xấu phản ánh khả năng thu hồi vốn khó khăn của ngân hàng, lúc này không còn là rủi ro thông thường nữa mà là rủi ro có khả năng mất vốn do đó ngân hàng cần chú trọng từ khâu đầu vào tức là lựa chọn các dự án, hồ sơ cho vay hợp lý và khả thi. Sau đó cần phải đốc thúc khách hàng trả nợ và tìm biện pháp xử lý phù hợp như tư vấn, gia hạn nợ,.. để làm giảm tỷ lệ này càng thấp càng tốt.

Hiệu suất sử dụng vốn:

• Bảng 2.8 Hiệu suất sử dụng vốn

Hiệu suất sử dụng vốn phản ánh khả năng sử dụng vốn của ngân hàng. Hiệu suất sử dụng vốn ngắn hạn nhìn chung là ở mức cao. Tuy nhiên năm 2025 hiệu suất sử dụng vốn còn vượt trên 100% tức là NHTM không chỉ dùng nguồn vốn ngắn hạn huy động được để tài trợ cho hoạt động cho vay ngắn hạn mà còn sử dụng cả những nguồn vốn khác. Chỉ số này cũng cho ta chi thấy nhu cầu vay vốn ngắn hạn của khách hàng tại Chi nhánh là cao, cần phải định hướng cơ cấu cho vay sao cho hợp lý để tránh xảy ra sự chênh lệch lớn giữa nguồn vốn đầu vào và đầu ra là các khoản cho vay.

Chỉ tiêu vòng quay vốn:

• Bảng 2.9 Vòng quay vốn cho vay ngắn hạn Khóa luận: Thực trạng cho vay ngắn hạn tại Agribank.

Vòng quay vốn thể hiện khả năng thu hồi vốn vay. Vòng quay vốn của Chi nhánh năm 2023 là 1,87 vòng, năm 2024 là 1,3 vòng và năm 2025 là 1,18 vòng. Như vậy, nhìn chung vòng quay vốn cho vay ngắn hạn có xu hướng giảm dần trong ba năm. Nguyên nhân dễ thấy là do dư nợ cho vay ngắn hạn tăng trưởng liên tục qua các năm nhưng doanh số thu hồi nợ cho vay ngắn hạn lại có xu hướng giảm. Như đã phân tích ở trên, nền kinh tế tăng trưởng chậm ảnh hưởng đến tình hình hoạt động và kinh doanh của khách hàng từ đó ảnh hưởng trực tiếp đến khả năng trả nợ của khách hàng vay vốn. Bên cạnh đó ngân hàng lại giữ chính sách mở rộng quy mô cho vay ngắn nên dẫn đến sự sụt giảm của vòng quay vốn của Chi nhánh. Tuy nhiên đây cũng không phải là một tín hiệu xấu của chất lượng tín dụng vì vòng quay vốn vẫn duy trì ở con số lớn hơn 1 như hiện tại cũng là một dấu hiệu khả quan về hoạt động thu hồi nợ của ngân hàng.

Chỉ tiêu sinh lời từ hoạt động cho vay:

• Bảng 2.10 Tỷ lệ lợi nhuận từ hoạt động cho vay ngắn hạn

Tỷ lệ lợi nhuận cho vay ngắn hạn phản ánh khả năng sinh lời của tín dụng ngắn hạn. Qua bảng số liệu, ta thấy lợi nhuận từ hoạt động cho vay ngắn hạn đem lại chiếm 39,64% năm 2023, 33,08% năm 2024 và 24,97% năm 2025. Mức tỷ trọng này giảm dần qua các năm song vẫn chiếm tỷ trọng cao nhất trong tổng lợi nhuận cho vay. Tuy nhiên mức tỷ trọng này khiến cho nguồn thu nhập từ hoạt động cho vay ngắn hạn chưa trở thành nguồn thu nhập chính của ngân hàng. Dư nợ cho vay ngắn hạn tăng đều qua các năm tuy nhiên tỷ lệ lợi nhuận cho vay ngắn hạn lại có xu hướng giảm là dấu hiệu không tốt về chất lượng cho vay ngắn hạn tại Chi nhánh. Việc thu hồi nợ quá hạn và nợ xấu khó khăn khiến việc ngân hàng chậm thu các khoản lãi từ hoạt động cho vay là nguyên nhân dẫn đến lợi nhuận thu được từ hoạt động cho vay ngắn hạn giảm dần trong hai năm 2024 và 2025.

2.4.2. Đánh giá chất lượng cho vay ngắn hạn Khóa luận: Thực trạng cho vay ngắn hạn tại Agribank.

2.4.2.1 Kết quả đạt được

Cho vay ngắn hạn tuy có thu lãi thấp hơn so với các hoạt động cho vay trung và dài hạn nhưng rủi ro cũng thấp hơn. Do đó việc dư nợ cho vay ngắn hạn tăng trưởng cao trong ba năm từ 450.079 triệu đồng năm 2023 lên 601.009 triệu đồng năm 2025. Đây là dấu hiệu tốt, cho thấy ngân hàng có chú trọng đến hoạt động cho vay này.

Dư nợ cho vay ngắn hạn tăng chậm lại trong năm 2025 từ tăng trưởng 21,25% xuống còn 10,13% cho thấy sự giảm nhiệt của hoạt động cho vay nói chung và hoạt động cho vay ngắn hạn nói riêng. Điều này là cần thiết vì khi tín dụng tăng trưởng quá nóng tức là các ngân hàng cho vay dễ dàng dẫn đến chất lượng tín dụng sẽ không cao. Sự tăng trưởng chậm lại này là bằng chứng cho thấy sự cảnh giác và quan tâm hơn của ngân hàng đối với quyết định cho vay của chính mình.

Tỷ lệ nợ quá hạn có xu hướng giảm đều trong cả ba năm mặc dù tỷ lệ này vẫn ở mức cao 21,10% năm 2023, 18,05% năm 2024 và 16% năm 2025. Tỷ lệ nợ quá hạn giảm cho thấy chất lượng cho vay đang được cải thiện hơn. Ngân hàng đang nỗ lực để làm giảm tối đa tỷ lệ nợ quá hạn này. Đây là việc làm cần thiết để làm giảm chi phí hoạt động của ngân hàng, tránh việc phải trích lập dự phòng nhiều làm âm mức lợi nhuận thu được cả kỳ.

Quy mô nguồn vốn lớn, hiệu suất sử dụng vốn cao. NHNo&PTNT Chi nhánh Thanh Xuân có lợi thế khi địa bàn hoạt động có nhiều dân cư với nhiều khách hàng là doanh nghiệp thân thiết nên nguồn vốn huy động khá dồi dào. Nguồn vốn huy động chủ yếu đến từ bộ phận dân cư có thu nhập ổn định và có xu hướng tăng qua các năm, cùng với việc hiệu suất sử dụng vốn cao giúp cho Chi nhánh ngày càng mở rộng hoạt động tín dụng. Khóa luận: Thực trạng cho vay ngắn hạn tại Agribank.

Agribank Thanh Xuân là một trong những đơn vị đầu tiên đi đầu trong việc học hỏi và áp dụng hệ thống thánh toán nội bộ và kế toán khách hàng IPCAS, tạo ưu thế cạnh tranh tuyệt đối trên địa bàn. Với hệ thống IPCAS mới, Chi nhánh đảm bảo dịch vụ cung cấp cho khách hàng với thời gian nhanh chóng nhất, an toàn và thuận tiện nhất.

2.4.2.2. Hạn chế còn tồn tại

Bên cạnh những kết quả đạt được, hoạt động cho vay ngắn hạn tại NHNo&PTNT Chi nhánh Thanh Xuân cũng còn tồn tại rất nhiều hạn chế.

Tỷ lệ nợ quá hạn chiếm tỷ trọng lớn trong tổng dư nợ cho vay. Cùng đó tỷ lệ nợ xấu cũng vẫn ở mức cao trong giai đoạn 2023- 2025, các khoản vay có khả năng mất vốn ngày càng nhiều ảnh hưởng trực tiếp tới lợi ích của ngân hàng. Khi đó ngân hàng cũng phải trích lập dự phòng chung và riêng rất lớn cho các khoản nợ quá hạn này, dẫn tới thu nhập thực của Chi nhánh âm.

Cơ cấu cho vay chưa đa dạng, tập trung chủ yếu là các doanh nghiệp ngoài quốc doanh mà chưa chú trọng nhiều đến cho vay tiêu dùng. Đây là nguồn lợi nhuận đầy tiềm năng mà ngân hàng chưa khai thác hiệu quả.

Lợi nhuận cho vay ngắn hạn có tăng trong cả ba năm nhưng tỷ lệ lợi nhuận cho vay ngắn hạn lại giảm dần trong giai đoạn 2023-2025, từ mức 39,64% năm 2023 xuống 33,08% năm 2024 và 24,97% năm 2025 trong tổng lợi nhuận cho vay.

Công tác thẩm định nói chung còn chưa đạt hiệu quả. Nguyên nhân là do cán bộ tín dụng là người thực hiện hầu hết các công tác thẩm định do đó dễ có sự móc ngoặc giữa cán bộ tín dụng và khách hàng nhằm thay đổi kết quả thẩm định. Ngoài ra, những số liệu, báo cáo mà doanh nghiệp cung cấp cho ngân hàng chưa chắc đã là số liệu thật do đó căn cứ để làm phân tích và thẩm định là không chính xác và chắc chắn.

Vòng quay vốn tín dụng có xu hướng giảm xuống qua các năm phần nào thể hiện việc thu hồi và sử dụng vốn chưa thực sự tốt tại Chi nhánh.

Một hạn chế còn tồn tại chính là năng lực của cán bộ tín dụng. Chi nhánh vẫn còn trong thời kỳ quá độ của việc chuyển đổi, sáp nhập nên lực lượng lao động chưa thực sự ổn định, nhiều cán bộ trẻ thiếu kinh nghiệm, nhiều cán bộ còn thiếu sự nhiệt tình trong công tác.

2.4.2.3 Nguyên nhân của hạn chế

• Về phía khách hàng Khóa luận: Thực trạng cho vay ngắn hạn tại Agribank.

Thứ nhất, khách hàng có khả năng tài chính kém và khả năng sử dụng vốn không hiệu quả dẫn đến không thực hiện đủ và đúng nghĩa vụ trả nợ cho ngân hàng. Hiện nay các doanh nghiệp vừa và nhỏ chiếm đa số, đây là những doanh nghiệp với nguồn vốn hạn chế, dễ bị ảnh hưởng bởi sự biến động của nền kinh tế nên rủi ro từ hoạt động kinh doanh của các khách hàng là doanh nghiệp là cao.

Thứ hai là do đạo đức của người đi vay: Khi khách hàng đã có được khoản tiền từ phía ngân hàng, việc sử dụng đồng tiền ý như nào là hoàn toàn dựa vào ý chí chủ quan của khách hàng, ngân hàng khó mà kiểm soát được. Nếu khách hàng cố ý sử dụng vốn vay sai mục đích, cố ý lừa đảo cán bộ tín dụng bằng các số liệu, báo cáo không chính xác thì cũng rất khó khăn cho các Cán bộ tín dụng để có thể phát hiện ra. Đây cũng là một nguyên nhân không nhỏ tạo nên những khoản vay kém lành mạnh, gia tăng nợ xấu và nợ quá hạn cho Chi nhánh.

• Về phía ngân hàng

Hạn chế về năng lực chuyên môn và đạo đức nghề nghiệp của nguồn nhân lực: Nhiều nhân viên trong Chi nhánh còn rất trẻ nên còn thiếu kinh nghiệm trong nghiệp vụ, chưa hiểu và bám sát được tình hình thực tế nên nhiều quyết định tín dụng chưa hợp lý. Việc quyết định các khoản vay kém chọn lọc không chỉ là lỗi từ phía nhân viên mà cũng còn do sự buông lỏng từ khâu quản lý của các nhà lãnh đạo. Do đó cả cán bộ và lãnh đạo đều phải gắng sức và quan trọng hơn có đạo đức với chính công việc mình đang làm thì mới có thể nâng cao được chất lượng cho vay ngắn hạn hiện tại.Ngoài ra, vì cơ chế tuyển dụng không rõ ràng, thực trạng tuyển dụng nhờ các mối quan hệ vẫn còn là một vấn đề nhức nhối mà do đó chất lượng nguồn nhân lực của ngân hàng ngày càng không đảm bảo. Những cán bộ giỏi nhiều khi lại không được cân nhắc và khen thưởng dẫn đến tình trạng thiếu động lực trong làm việc cũng là một nguyên nhân không thể không nhắc tới.

Hạn chế trong quy trình và nghiệp vụ: Hiện nay thường các Cán bộ tín dụng phải thực hiện rất nhiều công việc như phân tích và tìm hiểu thông tin về khách hàng, phân tích ngành, phân tích dự án, phương án xin vay, thẩm định tài sản đảm bảo, kiểm tra, kiểm soát khoản vay. Do khối lượng công việc nhiều mà số lượng nhân viên thực hiện có hạn dẫn đến nhiều nhân viên phải thực nhiều các công việc trong quy trình cho vay đối với khách hàng. Việc này kiến cho nguy cơ móc nối giữa Cán bộ tín dụng và khách hàng là rất lớn. Khóa luận: Thực trạng cho vay ngắn hạn tại Agribank.

Hạn chế trong chiến lược của NHTM: Để có những chiến lược cả ngắn và dài hạn đòi hỏi lãnh đạo có năng lực và tầm nhìn. Việc cơ cấu cho vay ngắn hạn chưa đa dạng có thể là chiến lược từ ban lãnh đạo. Tuy nhiên nên đa dạng hóa đối tượng cho vay và mở rộng cho vay tiêu dùng cũng là những chiến lược mà NH nên xem xét.

• Nguyên nhân khác

Sự cạnh tranh quyết liệt giữa hàng loạt các ngân hàng tại khu vực Thanh Xuân là nguyên nhân khiến cho các ngân hàng đều cố gắng nỗ lực cho vay, tìm kiếm khách hàng và dành khách hàng về phía ngân hàng mình. Với tâm lý đó, nhiều khoản cho vay không được cân nhắc thấu đáo dẫn đến tình trạng nợ quá hạn và nợ xấu cao tại NHTM.

Hệ thống các văn bản pháp luật liên quan đến hoạt động của ngân hàng chưa thực sự đồng bộ còn chồng chéo gây khó khăn trong thực tế cho các NHTM. Tiêu biểu như quy định về tài sản đảm bảo là quyền sở hữu đất, trong Thông tư liên tích số 03/2001/TTLT-NHNN-BTP-BTC-TCĐC ngày 29/4/2001 quy định tổ chức tín dụng không được trực tiếp bán hay trực tiếp nhận quyền sở hữu đất để thay thế cho việc thực hiện nghĩa vụ bảo đảm, nếu không đạt được thỏa thuận từ các bên thì ngân hàng phải đem ra đấu giá hoặc khởi kiện ra tòa. Tuy nhiên Nghị định số 178/1999/NĐ-CP lại cho phép tổ chức tín dụng được phép xử lý tài sản đảm bảo nếu không đạt được thỏa thuận của các bên.

Việc xét xử các vụ án vi phạm hợp đồng kinh tế không thuận lợi và nhanh chóng khiến cho ngân hàng chậm thu hồi được tiền gốc khi khách hàng không có khả năng hoàn trả nợ, đồng thời gây mất thời gian cho các bên tham gia. Đơn cử như việc phát mại những tài sản đảm bảo dù đã có phán quyết từ Tòa án nhưng vẫn gặp trở ngại trong khâu thi hành án còn chậm, tiếp đến là sự thiếu đồng bộ giữa cơ quan thẩm định, cơ quan bán đấu giá và nhiều bên tham gia khác khiến thời gian thi hành ít nhất cũng 2 năm còn trung bình là 8 – 9năm.

• KẾT LUẬN CHƯƠNG 2

Nội dung chương 2 khái quát lịch sử hình thành và phát triển của NHNo&PTNT Việt Nam và NHNo&PTNT Chi nhánh Thanh Xuân. Nội dung chính đề cập đến tình hình hoạt động kinh doanh, huy động vốn tại Chi nhánh Thanh Xuân. Trình bày và minh họa bằng hình vẽ, bảng biểu các chỉ tiêu đánh giá định tính, định lượng về chất lượng cho vay ngắn hạn nhằm đưa ra một cái nhìn tổng quát lẫn cụ thể về thực trạng cho vay ngắn hạn và chất lượng cho vay ngắn hạn trong ba năm 2023, 2024, 2025 tại chi nhánh Thanh Xuân. Khóa luận: Thực trạng cho vay ngắn hạn tại Agribank.

XEM THÊM NỘI DUNG TIẾP THEO TẠI ĐÂY:

===>> Khóa luận: Giải pháp hoạt động cho vay ngắn hạn tại Agribank

Viethue

Dịch Vụ Viết Luận Văn Thạc Sĩ 24/7 Chuyên cung cấp dịch vụ làm luận văn thạc sĩ, báo cáo tốt nghiệp, khóa luận tốt nghiệp, chuyên đề tốt nghiệp và Làm Tiểu Luận Môn luôn luôn uy tín hàng đầu. Dịch Vụ Viết Luận Văn 24/7 luôn đặt lợi ích của các bạn học viên là ưu tiên hàng đầu. Rất mong được hỗ trợ các bạn học viên khi làm bài tốt nghiệp. Hãy liên hệ ngay Dịch Vụ Viết Luận Văn qua Website:  https://vietthuethacsi.com/ – Hoặc Gmail: dicvuluanvanthacsi@gmail.com